审计尽职调查13大方面总结
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2024-04-27
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侵权投诉
审计尽职调查 13 大方面总结
一、审阅债权档案
1、审阅贷款资料：贷款原因、用途、经营状况、所投
项目、形成不良的原因、被催收过程、还款措施和意愿、
还款记录、固定资产投资、应收债权、对外投资、账户等
关联企业（人）或分支机构。
2、审阅主体资料：主体资格、企业性质、经营状态、
经营范围、股东构成、股权比例、上级单位、实际控制人
历史名称变更、公章样式演变等。
3、审阅财务资料：
（1）股东的出资方式、金额、时间，出资是否完成；
（2）验资账户；
（3）财务数据（存货、固定资产、对外投资、长期投
资、应收账款、长短期负债、应付账款、所有者权益、营
业收入）。
4、审阅其他资料：
（1）有否恶意处分、减损、影响财产和抵押物及其价
值；
（2）之前提供的各种资料是否有重大虚假；
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审计尽职调查13大方面总结一、审阅债权档案1、审阅贷款资料：贷款原因、用途、经营状况、所投项目、形成不良的原因、被催收过程、还款措施和意愿、还款记录、固定资产投资、应收债权、对外投资、账户等关联企业（人）或分支机构。2、审阅主体资料：主体资格、企业性质、经营状态、经营范围、股东构成、股权比例、上级单位、实际控制人历史名称变更、公章样式演变等。3、审阅财务资料：（1）股东的出资方式、金额...
